Thu nhập đầu tư và các loại thuế

Thật là tốt nếu bạn có một danh mục đầu tư cổ phiếu, trái phiếu và các khoản đầu tư khác, thấy nó phát triển và tạo ra thu nhập. Nếu bạn bắt đầu tiết kiệm, đầu tư sớm và liên tục thêm vào danh mục đầu tư, bạn sẽ cảm thấy rất hạnh phúc với kết quả đạt được.
Nhưng có thể bạn không vui vì phải nộp thuế thu nhập trên khoản thu nhập đầu tư chịu thuế.

Không có sự tương quan trực tiếp giữa thu nhập chịu thuế mà bạn phải báo cáo và hiệu suất của các khoản đầu tư. Với kế hoạch và chiến lược thích hợp, bạn có thể giảm thiểu các loại thuế  phải nộp.

Loại tài khoản đầu tư sẽ xác định bạn có cần phải báo cáo thu nhập đầu tư trên tờ khai thuế hay không. Nếu bạn có các khoản đầu tư hoãn thuế, thì lãi suất, cổ tức và tăng vốn hoặc lỗ vốn không phải báo cáo trên tờ khai thuế hàng năm của bạn. Thu nhập của bạn sẽ được tái đầu tư và chỉ bị đánh thuế khi bạn rút tiền ra khỏi các loại tài khoản này. Tài khoản hoãn thuế bao gồm tài khoản tiền hưu công ty như 401k (s) và tài khoản hưu trí cá nhân và niên kim.

Hãy lưu ý khi bạn rút tiền ra khỏi tài khoản thuế hoãn lại, toàn bộ số tiền sẽ bị đánh thuế như thu nhập bình thường. Bạn sẽ nhận được mẫu 1099 báo cáo tổng số tiền rút từ người giám sát và Sở Thuế Vụ cũng sẽ nhận được một bản sao. Sau đó IRS sẽ làm cho phù hợp những gì trên mẫu 1099 đã được báo cáo trên tờ khai thuế.

Nhưng có trường hợp ngoại lệ cho các tài khoản của Quỹ Roth IRA. Số tiền rút ra từ tài khoản Roth IRA không phải chịu thuế. Khoản đóng vào quỹ IRA không được khấu trừ và nếu đáp ứng được thời gian gửi  thì toàn bộ thu nhập rút ra được miễn thuế.

Nếu bạn nắm giữ các khoản đầu tư trong tài khoản môi giới phải chịu thuế, thì lãi suất, cổ tức và tăng vốn hoặc lỗ vốn không nằm trên báo cáo trên tờ khai thuế hàng năm của bạn. Bạn sẽ nhận được mẫu 1099 báo cáo tất cả các giao dịch chịu thuế của bạn từ người giám sát.

Lưu ý có các khoản đầu tư cố định nằm trong tài khoản chịu thuế tạo ra thu nhập nhưng không phải chịu thuế. Điển hình của khoản đầu tư này là trái phiếu đô thị có thể tạo ra thu nhập lãi được miễn thuế. Thu nhập lãi từ trái phiếu đô thị thì không phải chịu thuế để tính thuế thu nhập liên bang và có thể không phải chịu thuế để tính thuế thu nhập nhà nước.

Steve và Mary, cả hai đều 65 tuổi, có hai tài khoản đầu tư; một IRA và một tài khoản môi giới chịu thuế. Họ nắm giữ các khoản đầu tư giống hệt nhau và cùng tạo ra cổ tức và tăng vốn trong mỗi tài khoản ở năm 2013. Mỗi tài khoản  tạo ra $10,000 từ cổ tức bình thường và  tăng 15,000 $ trong vốn ròng. Ngoài ra, trong năm họ cũng đã rút ra $25,000 từ IRA để làm chi phí sinh hoạt.

Họ được yêu cầu phải báo cáo $10,000 tiền cổ tức và $15,000 tăng vốn ròng từ tài khoản chịu thuế trên tờ khai thuế. Họ cũng phải báo cáo $25,000 rút ra từ IRA như thu nhập bình thường. Cổ tức và tăng vốn được tạo từ IRA thì không phải báo cáo.

Bạn có thể nắm rõ hậu quả về thuế, bằng cách quản lý các khoản đầu tư, các loại  tài khoản đầu tư mà bạn sử dụng và bao nhiêu tiền bạn rút ra mỗi năm từ các tài khoản thuế hoãn lại.