Người lao động có thu nhập thấp và trung bình tham gia vào quỹ tiền hưu 401(k)và IRA thì đủ điều kiện có một khoản tín thuế có giá trị đến $1,000 cho cá nhân và 2,000 cho cặp vợ chồng. Dưới đây là cách hướng dẫn hoàn tiết kiệm tín dụng trên tờ khai thuế năm 2013 hoặc 2014.
Đóng vào quỹ tiền hưu. Tiết kiệm tín dụng có thể được trả lên đến $2,000 ($4,000 cho cặp vợ chồng) nếu nó được đóng vào quỹ IRA, 401(k) hoặc các dạng quỹ hưu khác ở nơi bạn làm việc. Bạn vẫn còn thời gian đóng cho đến khi bạn có thời hạn nộp hồ sơ thuế.
Tuy nhiên, việc đóng vào Quỹ hưu trí ở nơi bạn làm việc thường phải được thực hiện vào cuối năm dương lịch để đủ điều kiện có tín thuế. Theo trích dẫn từ Sở Thuế Vụ “Những người không thể dành tiền đóng vào quỹ hưu năm 2013 họ có thể lên kế hoạch đóng vào đầu năm 2014 để có được tín thuế trong Tháng Giêng”.
Tuân thủ các khoản thu nhập giới hạn. Cá nhân có thể yêu cầu được hoàn trả tín thuế tiết kiệm với mức thu nhập trên $29,500 trong năm 2013 hoặc $30,000 trong năm 2014. Đối với người chủ gia đình mức thu nhập giới hạn là $44,250 trong năm 2013 hoặc $45,000 trong năm 2014. Các cặp vợ chồng có thu nhập cao như $59,000 trong năm 2013 hoặc $60,000 trong năm 2014 vẫn có thể yêu cầu hoàn trả tín thuế tiết kiệm. Các khoản thu nhập giới hạn này được điều chỉnh hằng năm để bắt kịp tốc độ lạm phát.
Tính toán tín thuế. Số tiền tín thuế có thể là 50%, 20% hoặc 10% của Quỹ hưu 401 hoặc Quỹ IRA nếu đóng trên $2,000 ($4,000 cho cặp vợ chồng), với tín thuế cao nhất thì người tiết kiệm có thu nhập điều chỉnh thấp nhất.
Hai lần giảm thuế. Tín thuế tiết kiệm có thể được trả cộng với số tiền thuế khấu trừ mà người đó đóng vào Quỹ truyền thống 401(k) or quỹ IRA. Tín thuế tiết kiệm cũng được hoàn trả trên số đóng vào Quỹ Roth IRA nhưng trong trường hợp này bạn chỉ nhận được tín thuế tiết kiệm chứ không được khấu trừ thuế. Ví dụ, một cặp vợ chồng trong đó một người có thu nhập là $30,000. Nếu họ đóng vào Quỹ IRA $1,000 thì thu nhập điều chỉnh của họ được giảm chỉ trên $29,000 trong tờ khai thuế. Các cặp vợ chồng cũng có thể nộp đơn yêu cầu hưởng 50% tín thuế, tức 500$ trên số đóng $1,000 vào Quỹ IRA.
Bạn có thể không nhận được $1,000. Hầu hết người tiết kiệm hưu trí nhận được các khoản tín thuế nhỏ trung bình cá nhân là $128 , chủ gia đình $166 và cặp vợ chồng là $215. Tín thuế tiết kiệm thì không được hoàn lại, vì vậy bạn không thể nộp đơn yêu cầu hoàn nếu các khoản tín thuế khác đã loại bỏ trách nhiệm pháp lý thuế của bạn.
Bạn không thể yêu cầu hoàn trả tín thuế tiết kiệm nếu bạn dưới 18 tuổi hoặc được xem là người phụ thuộc vào tờ khai thuế của người khác.
Chọn đúng mẫu đơn. Bạn cần chọn mẫu đơn IRS 8880 để yêu cầu hoàn trả tín thuế, đính kèm với mẫu 1040, 1040A hoặc 1040N khi nộp tờ khai thuế. Không sử dụng mẫu 1040EZ.
Hiep Tran Tax Services, Enrolled Agent Firm214-536-0293