Bạn đã khai thuế lợi tức năm 2014 chưa? Luật thuế mới năm nay có chút ít thay đổi, nhất là đối với những cá nhân hay gia đình đã tham gia chương trình bảo hiểm y tế ObamaCare. Để tránh bị phạt hay bị thẩm vấn lại (audit) vì không khai thuế trong mục bảo hiểm y tế của năm 2014 và 2015, bạn cần điền những tin tức ghi trong mẫu tài trợ bảo hiểm y tế ObamaCare “Form 1095-A, Health Insurance Marketplace Statement” vào mẫu khai thuế hưởng tài trợ “Form 8962, Premium Tax Credit” vì chương trình “Health Insurance Marketplace” đã tường trình số tiền tài trợ mỗi tháng trong năm 2014 đến Sở Thuế Vụ IRS (Internal Revenue Service).
Tin tức về mẫu khai thuế Form 1095-A có thể xem ở website www.irs.gov/form 1095a.
– Nếu bạn có bảo hiểm y tế ObamaCare và để một văn phòng thuế vụ khai thuế, bạn cần mang theo Form 1095-A cùng với các mẫu thuế liên quan khác.
– Nếu bạn có bảo hiểm y tế của hãng đang làm việc hay một tổ chức y tế tư nhân, Parkland Hospital, Medicare, Medicaid… Bạn chỉ phải trả lời “Yes” trong câu hỏi về bảo hiểm y tế cho năm 2014 & 2015 để tránh bị phạt tiền.
– Nếu bạn mua nhà trong năm 2014, bạn cần khai những phí tổn chi trong thủ thục mua nhà vào giấy khai thuế. Tiền khấu trừ lợi tức có thể chia ra nhiều năm hay khai một lần.
– Để tiền tiết kiệm vào quỹ tiền hưu “Traditional IRA (Individual Retirement Arrangement)” là điều nên làm vì tiền sinh lời hàng năm được đình hoãn cho đến ngày rút ra. Nếu lợi tức của bạn trong mức giới hạn ấn định, tiền để vào quỹ này có thể được khấu trừ thuế hàng năm. Riêng với quỹ hưu trí “Roth IRA”, tiền tiết kiệm bỏ vào không được giảm thuế. Khi bạn đã đến 59 tuổi rưỡi với tài khoản đã được mở trong ít nhất 5 năm, bạn có thể đủ điều kiện để rút tiền miễn thuế về tiền đóng góp Roth IRA và tiền lời tích lũy.
Để có thể lập quỹ hưu trí Roth IRA hợp lệ, mức lợi tức của bạn phải dưới mức lợi tức cá nhân MAGI (modified adjusted gross income) là $129K cho năm thuế 2014 ($131K cho năm tính thuế 2015) và vợ chồng khai thuế chung phải dưới mức MAGI là $191K cho năm thuế 2014 ($193 K cho năm thuế 2015).
Bạn có thể mở hai quỹ hưu trí “Traditional IRA & Roth IRA” ở ngân hàng hay các công ty tài chính có bảo hiểm của FDIC hoặc NCUA lên đến $250k mỗi trương mục.
– Nếu bạn đang làm việc cho các hãng tư, bạn nên để dành tiền vào chương trình tiết kiệm 401k. Tiền để vào quỹ này được giảm thuế và tiền lời hàng năm không phải đóng thuế cho đến khi rút ra lúc 59 tuổi rưỡi. Nhiều hãng còn cho thêm tiền vào quỹ 401k từ 4% đến 8% mức lương nhân viên đang lãnh.
MĐ – 2-2015